Tu mejor mes. Y no puedes pagar la renta.
La historia hasta ahora Tu negocio de afinaciones funciona: 25 afinaciones al mes a $40. Entonces un club de ciclismo te pide 100 afinaciones para sus miembros en junio: $4,000 de trabajo. Dices que sí. Compras $1,000 de piezas por adelantado, haces el trabajo y mandas la factura. El club paga en 60 días, en agosto. En papel, junio es tu mejor mes: $3,450 de ganancia. Pero empezaste junio con $500 en el banco, y el 30 de junio tienes −$50. El mercado quiere su renta. Esta lección trata de la diferencia entre ganar dinero y tener dinero.
El flujo de efectivo es el dinero real que entra y sale de tu cuenta de banco, y cuándo se mueve.
Negocios con ganancias quiebran porque las cuentas vencieron antes de que pagaran los clientes. Quedarte sin efectivo acaba con un negocio más rápido que una pérdida.
Anota cada dólar que entra y sale por mes, encuentra tu punto más bajo y arregla los tiempos antes de llegar ahí.
Los contadores y contralores revisan el efectivo cada semana. Los banqueros de pequeños negocios prestan para cubrir los huecos. En las grandes empresas, un tesorero se asegura de que siempre haya efectivo para pagar las cuentas.
Qué estás viendo: junio desde dos ángulos. La tarjeta de ganancia cuenta los $4,000 del club como ganados en junio, cuando hiciste el trabajo. La tarjeta del banco solo cuenta el dinero que de verdad llegó. Los $4,000 no llegan hasta agosto, así que la cuenta baja de cero.
Ganancia vs. efectivo.
La ganancia te dice si el negocio funciona. El efectivo te dice si sobrevive el mes. Necesitas las dos, y casi nunca coinciden.
Flujo de efectivo
El flujo de efectivo es el dinero que de verdad entra, menos el dinero que de verdad sale, en un mes. La ganancia cuenta una venta cuando la haces. El efectivo la cuenta cuando te pagan.
- Efectivo de junio
- Inicio $500 + $1,000 de clientes regulares − $1,550 que sale ($250 de piezas regulares + $1,000 de piezas del club + $300 fijos) = −$50.
- Ganancia de junio
- 125 afinaciones × $30 − $300 = $3,450, porque los $4,000 del club cuentan como ganados.
Lo que te deben y lo que debes
Las cuentas por cobrar son el dinero que te deben los clientes. Las cuentas por pagar son el dinero que les debes a tus proveedores. Las cuentas por cobrar son ganancia que todavía no puedes gastar. Las cuentas por pagar son costos que todavía no pagas.
- Por cobrar
- El club te debe $4,000 desde el 30 de junio hasta agosto.
- Por pagar
- Nada: pagaste los $1,000 de piezas el día que las compraste.
Condiciones de pago
Las condiciones de pago dicen cuándo vence una factura. "Neto 30" significa pagar dentro de 30 días. Los negocios muchas veces se pagan entre sí a neto 30 o neto 60, así que la espera es normal y tienes que planearla.
- Las condiciones del club
- Neto 60: la factura del 30 de junio vence alrededor del 29 de agosto.
Un pronóstico de efectivo
Un pronóstico de efectivo anota el efectivo que esperas que entre y salga, mes a mes. El número más importante es el más bajo.
- Junio
- $500 + $1,000 − $1,550 = −$50, el punto más bajo.
- Julio
- Mes normal: +$1,000 − $550 = +$450, así que −$50 + $450 = $400.
- Agosto
- $400 + $450 + los $4,000 del club = $4,850.
Tasa de consumo y pista
Los negocios nuevos muchas veces pierden efectivo cada mes por un tiempo. La tasa de consumo es cuánto efectivo pierdes cada mes. La pista es cuántos meses puedes aguantar.
- Un invierno lento
- Si tuvieras $1,200 ahorrados y perdieras $300 al mes en invierno: $1,200$300 = 4 meses de pista.
Cerrar el hueco
No siempre puedes hacer que los clientes paguen más rápido, pero sí puedes cambiar los tiempos. Pide un anticipo, acorta tus plazos, pide a tus proveedores plazos más largos, guarda un colchón de efectivo (como tu fondo de emergencia, Lección 3.2) o consigue una línea de crédito para negocios antes de necesitarla.
- Un anticipo de 50%
- El club paga $4,000 × 0.50 = $2,000 por adelantado. Junio: $500 + $1,000 + $2,000 − $1,550 = $1,950. Nunca baja de cero.
Qué estás viendo: el saldo de tu banco al final de cada mes, de junio a septiembre, con el pedido de 100 afinaciones del club. Cada mes normal suma $450. Las barras debajo de la línea significan que la cuenta está sobregirada. Prueba un anticipo, plazos más cortos o más efectivo inicial.
Dos minutos. Solo escucha.
Toca cualquier línea para saltar a ella.
Efectivo o quiebra.
Ocho preguntas de flujo de efectivo de pequeños negocios. Cada una te da los números. Un intento por pregunta.
Qué estás viendo: pequeños negocios inventados. Cada uno cuenta qué pasó con su dinero y luego hace una pregunta.
La lógica, paso a paso.
Antes de aceptar un pedido grande, sigue estos tres pasos.
Paso 1: Anota cuándo, no solo cuánto
- El pedido del club
- $1,000 de piezas salen en junio. $4,000 entran en agosto.
Paso 2: Encuentra tu punto más bajo
- El punto más bajo
- 30 de junio: −$50.
Paso 3: Arregla los tiempos antes de llegar ahí
- La solución
- Un anticipo de 50% convierte los −$50 de junio en $1,950.
Ejemplo resuelto: ¿qué tan pequeño puede ser el anticipo?
- El hueco. Sin anticipo, junio termina en −$50.
- Un margen de seguridad. Quieres que te queden al menos $300 el 30 de junio, un mes de costos fijos.
- Lo que necesitas. $300 − (−$50) = $350 de anticipo.
- En porcentaje. $350$4,000 = 0.0875, más o menos 9%. Pedir 10% por adelantado lo cubre.
- La lección. Un anticipo pequeño puede ser la diferencia entre un gran mes y un cheque de renta rebotado.
Los osos se preparan para el invierno.
A fines del verano y en el otoño, los osos comen casi sin parar y acumulan grasa. Luego pasan el invierno en una cueva, muchas veces sin comer ni beber nada por meses. Su grasa es su colchón de efectivo: no entra nada, pero los gastos de seguir vivo no paran.
Qué estás viendo: un dibujo, no datos. A la izquierda, un oso comiendo moras en otoño. A la derecha, el mismo oso en su cueva de invierno, viviendo de la grasa que guardó.
Por qué se te queda. Un oso que entra al invierno muy flaco no llega a la primavera, por bueno que vaya a ser el próximo verano. Un negocio que se queda sin efectivo antes de que paguen los clientes es igual: la ganancia futura nunca llega.
La página que copiarías.
- La ganancia cuenta una venta cuando la haces. El efectivo la cuenta cuando te pagan. Junio: $3,450 de ganancia, −$50 de efectivo.
- Efectivo final = inicio + entra − sale. $500 + $1,000 − $1,550 = −$50.
- Cuentas por cobrar: lo que te deben ($4,000 del club). Cuentas por pagar: lo que les debes a tus proveedores.
- Neto 60: la factura vence dentro de 60 días.
- Pista = efectivoconsumo mensual. $1,200$300 = 4 meses.
- Soluciones: anticipos, plazos más cortos, plazos más largos con proveedores, un colchón, una línea de crédito. Con 50% de anticipo, junio termina en $1,950.
Llena los espacios
Con un amigo o un grupo de estudio.
Carrera de pronósticos
Inventen un negocio con un pedido grande que se paga tarde. Cada persona hace en papel un pronóstico de efectivo de 4 meses. ¿Quién encuentra primero el punto más bajo?
Negócienlo
Una persona es la dueña y otra el cliente. La dueña pide un anticipo o un pago más rápido. ¿Qué argumentos funcionan?
Reto de la gráfica
En la gráfica de arriba, con $0 de efectivo inicial, ¿cuál es el anticipo más pequeño que deja todos los meses en cero o más?
Solo tú y tu dinero.
Esto se queda en este dispositivo. Nadie más lo ve.
Preguntas tipo examen.
Escritas como las haría un examen universitario. Cada respuesta correcta al primer intento vale 10 xp.
En el trabajo: eres banquero de pequeños negocios
Una empresa de jardinería le pide ayuda a tu banco. Esta es su situación:
- Efectivo hoy: $5,000.
- Cada mes: entran $4,000 de clientes regulares y salen $4,000 de costos fijos.
- Un trabajo nuevo: $20,000, pero necesita $8,000 de materiales y pago de personal este mes.
- Las condiciones del cliente: neto 60, así que los $20,000 llegan en dos meses.
Tu tarea: ¿con cuánto efectivo termina la empresa este mes? ¿El trabajo deja ganancia? ¿Cuáles son dos maneras de cerrar el hueco?
Ver una respuesta modelo
Efectivo de este mes: $5,000 + $4,000 − $4,000 − $8,000 = −$3,000.
¿El trabajo deja ganancia? Sí: $20,000 − $8,000 = $12,000. El problema son los tiempos, no la ganancia.
Solución 1, un anticipo: 30% por adelantado son $20,000 × 0.30 = $6,000, así que el mes termina en −$3,000 + $6,000 = $3,000.
Solución 2, una línea de crédito: pedir prestados unos $3,000 a $4,000 ahora y pagarlos cuando lleguen los $20,000. Los intereses son poco al lado de $12,000 de ganancia.
Los tiempos lo son todo.
Qué estás viendo: un mapa de dónde encaja esta lección en el curso. Léelo de izquierda a derecha: las lecciones en las que se basa, esta lección en el centro y la lección que sigue.
- Antes · Unidad 11¿Tu negocio va a ganar dinero?
- Antes · Unidad 3Arma tu fondo de emergencia
- Antes · Unidad 4Préstamos de carro, estudiantiles y de día de pago
- Estás aquíCon ganancias y sin efectivo
- Siguiente · Unidad 11Hacerlo oficial